01 Pregled penzijskog IRA-a kao računa o štednji u školi
Pregled:
Bilo je puno zbunjenosti o korišćenju IRA-a, naročito Roth IRA-a, kao alternativnog tipa koledž štednih naloga. Osnova za ovu ideju je to što vam IRA dozvoljava da izbjegnete 10% ranu kaznu povlačenja ako se koristi za kvalifikovane troškove koledža.
Izbjegavanje ove kazne često je zbunjeno izbjegavanjem poreza na dohodak. Ova povlačenja neće izbjeći normalan porez na dohodak na sredstva koja su prethodno neosvojena, bez obzira da li ih povlačite iz Tradicionalne ili Roth IRA.
Korišćenje Roth-a ili tradicionalnog IRA-a je napredna strategija finansijskog planiranja koja zahteva brojne sumnjive pretpostavke i generalno se ne preporučuje. Prednosti ove tehnike upoređene su sa koristima korišćenja računa štednje 529 ili Coverdell ESA.
Idealni investitor:
Ulaganje u koledž u Rothu ili tradicionalnoj IRA treba proceniti kada postoji niz sljedećih uslova:
- Roditelj je sofisticiran u razumevanju i poznavanju poreskih pravila.
- Ciljevi penzionisanja već se dovoljno ispunjavaju drugim planovima.
- Roditelji ili dijete imaju pravo da doprinesu IRA-u.
- Oni neće dobiti finansijsku pomoć ako pokažu štednju u koledžu.
- Oni su već povećali druge opcije štednje u koledžu ili nisu kvalifikovani na osnovu njihovog prihoda.
- Verovatno neće morati da povuku više od njihove prvobitne investicije.
- Žele zadržati konačnu kontrolu nad neiskorišćenom imovinom.
02 Prednosti i mane korišćenja programa aCollege IRA
Potencijalne prednosti:
Možda najveća potencijalna prednost korišćenja IRA je da imovina plana za penzionisanje nije uključena u većinu proračuna finansijske pomoći. Ako se identični iznos novca čuva na računu Coverdell ESA ili Sekcije 529, 5,64% svoje vrijednosti će računati na finansijsku pomoć svake godine.Druga prednost je u tome što neiskorišćena sredstva, ako se drže u IRA do normalnog perioda za penzionisanje (najmanje 59 1/2), neće biti podvrgnuta 10% povlačenju. U slučaju Roth IRA, neće biti predmet poreza na dohodak.
Ovo je u suprotnosti sa kaznom od 10% (plus porez na dohodak) koja se naplaćuje protiv neiskorišćenih Sekcija 529 ili Coverdell ESA fondova kada su povučeni.
Potencijalni nedostaci:
Postoji i brojna mana za ovu strategiju. Možda je najveći gubitak korištenja IRA za godišnju uštedu u penziji. Korišćenjem penzionisanja IRA za uštedu za koledž stoji vam mogućnost da je koristite za uštedu u budućnosti. Budući da će penzionisanje biti mnogo skuplje od fakultetskog obrazovanja, ovo je ključno pitanje.Još jedan nedostatak će biti oporezivanje povučenih sredstava. U tradicionalnom (odbitnom) IRA, ceo povučeni iznos će biti predmet Federalne i državne porezne takse. U Roth IRA-u, sva sredstva koja su povučena iznad i van vašeg prvobitnog doprinosa biće oporezovana na saveznom i državnom nivou.
Kada se to uporedi sa povlačenjem bez poreza dozvoljenim za planove odeljka 529 i Coverdell ESA, to može predstavljati značajno gubljenje novca.
Na primjer, porezno povlačenje od 20.000 dolara za kvalifikovane troškove iz bilo koje vrste IRA moglo bi lako koštati 5.000 dolara poreza (pod pretpostavkom 25% federalne i 5% državne poreske stope). Ovo isto povlačenje sa računa Odseka 529 ili Coverdell ESA bi bilo bez poreza.
03 Opcije investiranja i poreske olakšice za IRA College
Opcije investiranja:
Dozvoljene investicije za IRA obuhvataju kompletan meni pojedinačnih dionica, obveznica, CD-ova i vjerskih fondova. Pored toga, anuiteti mogu biti nabavljeni u IRA-u, ali generalno treba izbegavati.Poreske povlastice:
Velika prednost bilo koje vrste IRA je poreski rast. Drugim rečima, ne morate godišnje plaćati porez na kamate, dohodak i rast vaših ulaganja. To vam pomaže da naduvate stopu rasta čak i ako morate naknadno platiti takav porez, kao što je slučaj sa tradicionalnim IRA.Međutim, ova korist se delimično gubi kada se novac povuče za troškove obrazovanja. Iako se IRS odrekne kazne od 10% za rano povlačenje, i dalje ste odgovorni za porez na dohodak novca koji nikada nije bio oporezovan na drugim mestima. To bi značilo bilo koji novac povučen iz vaše odbitne IRA, a svaka dobit od Roth IRA bi bila pogođena porezima na prihode.
04 Prihvatljivi troškovi i efekti na finansijsku pomoć za koledž IRA
Prihvatljivi troškovi:
- Školarina na nivou koledža ili viša (ali ne i soba i ploča)
- Knjige, oprema i naknade (ako to zahteva škola)
Uticaj na dozvolu Federalne finansijske pomoći:
Novac koji se drži na penzionim računima, kao što je Tradicionalni ili Roth IRA, ne mora biti prijavljen u federalnom FAFSA obrascu. Prema tome, to neće ugroziti finansijsku pomoć.05 Doprinos i pravila o podobnosti za koledž IRA
Podobnost:
Povlačenje koje izbjegava kaznu od 10% od početka povlačenja mora biti za edukaciju vlasnika računa, njihovog supružnika, djece ili unučadi.Pravila doprinosa:
Postoje složena pravila doprinosa za IRA na koja utiče vrsta IRA, starost i prihod doprinosa io tome da li doprinosiocu ili njihovom supružniku nude plan za penziju od strane svog poslodavca.Maksimalni doprinos IRA-u iznosi 5000 dolara po osobi, uz dodatnih 1000 dolara za vlasnike računa preko 50 godina.