Da li želite da pretvorite UGMA ili UTMA Skriveni račun?
ponude za finansijsku pomoć od svojih preferiranih koledža. U većini slučajeva postoji jaz između toga koliko su školski troškovi i ponuđena finansijska pomoć. Ovaj jaz se može pokriti kroz stipendije, studentske kredite ili lične štednje. Neke porodice su sačuvale novac za tu svrhu putem depozitnih računa UGMA (Uniform Gift to Minors Act) i UTMA (Uniform Transfer to Minors Act).
Ova vozila su prvobitno vladala nad tržištem štednih koledzija sve do stvaranja računa 529. godine. Od tog vremena većina porodica bira planove 529 za njihovu kombinaciju poreskih olakšica i roditeljsku kontrolu nad imovinom. Nije iznenađujuće što mnogi roditelji i bake i djedovi koji su ranije koristili UGMA i UTMA zatvorske račune možda se osećaju malo varati.
Dakle, pitanje koje često postavljaju roditelji koji su uložili u UTMA ili UGMA račun jeste da li mogu da konvertuju svoj račun u plan 522. Iako je odgovor "Da", ova konverzija dolazi sa nekim mogućim ulovom.
Kontrola imovine
Konverzija računa UTMA-529 ili UGMA-529 može uticati na to ko kontroliše imovinu. U nekim slučajevima sponzori plana sektora 529 zahtijevaju posebno rukovanje i označavanje ovih konverzija. U ovim slučajevima, određeni račun se označava kao "Odsjek za skrbništvo 529", a sponzor plana će pretvoriti imovinu nad maloletnom osobom kada postanu odrasli, baš kao da je to klasičan starateljski račun.
Ovo se obično dešava kada dete dostiže 18 ili 21 godinu, u zavisnosti od stanja.
Međutim, postoje neki sponzori plana, koji ne zahtevaju ovaj poseban tretman računa, iako još uvek postoji zakonska obaveza za roditelja ili dede. Neki roditelji mogu uzeti u obzir pogrešno predstavljanje izvora ovih sredstava kada popunjavaju obrazac računa 529 da izbjegnu ovu mogućnost, ali to nije prikladno jer nije zakonito i dozvoljava vašem djetetu da vas tuži zbog lošeg upravljanja novcem.
Promjene korisnika
Ne postoji mogućnost prenosa UGMA ili UTMA naloga na drugo dijete ili promjena korisnika. Ne bi trebalo da koristite konverziju računa UTMA- ili UGMA-529 da biste promenili korisnika, jer bi to jednako dalo novac vašeg djeteta nekome drugom. Ako napravite konverziju UGMA ili UTMA-529 i prijavite je iskreno, većina planova neće dozvoliti promjenu korisnika dok trenutni korisnik ne postane otvoreni vlasnik. U tom trenutku, odraslo dijete je dozvoljeno da promijeni korisnika od sebe nekome drugom, ako on ili ona tako želi.
Poreske posljedice konverzije skrbnijih računa UTMA ili UGMA-529
Za razliku od IRA-a koji vas kaznjavaju ako povučete svoj novac i investirate u ne-IRA račun, pretvorba UGMA ili UTMA-529 nema takvu kaznu. Međutim, osnovna ulaganja na vaš račun mogu biti predmet poreza na kapitalne dobitke ako imaju prethodno nerealizovanu dobit. Ova mogućnost mora biti odmerena u korist zaštitnog sve budućeg rasta novca u skladu sa novim planom 529.
Uticaj na podobnost za finansijsku pomoć Iz pretvorbe u skrbničkom računu UTMA ili UGMA-529
UGMA ili UTMA-529 konverzija se generalno smatra pozitivnim potezom kada se radi o kvalifikaciji za finansijsku pomoć.
To je zato što se imovina skrbničkog računa računa kao imovina deteta, ali sredstva na konvertovanom računu 529, međutim, sada se smatraju roditeljima ako je student i dalje zavisnik.
To znači da se konvertovanjem UGMA ili UTMA naloga na račun Sekcije 529 očekuje da će samo 5,64% sredstava koristiti godišnje od strane roditelja, za razliku od 20% koje student koristi pre konverzije.
Prije donošenja bilo kakve odluke o konverziji UGMA ili UTMA-529 naloga, dobra je ideja da pozovete sponzor plana vašeg dijela 529 ili se konsultujte sa vašim investicionim i poreskim savjetnicima.