Investiciona komponenta
Sa varijabilnom renom, možete odabrati kako će novac biti uložen. Povratak će se razlikovati u zavisnosti od osnovnih performansi investicija koje izaberete.
Zbog toga se zove promenljiva renta. Za poređenje, sa fiksnim anuitetom ne odaberete investicije; Umjesto toga, osiguravajuća kompanija ulaže vaša sredstva i pruža vam specifičan garantovani povratak, slično tome kako CD radi.
Vi izaberete investicije unutar varijabilnog anuiteta iz prethodno odabrane liste sredstava (ova sredstva se nazivaju podračunima unutar varijabilnog anuiteta) koji mogu varirati od agresivnih akcija fondova do konzervativnih fondova obveznica. Izbor podračuna može uključivati fondove plave čipove, međunarodne fondove fondova, fondove male fondacije, različite vrste obvezničkih fondova, plemenite metale, izbalansirane izbore i tržišta novca. Najviše varijabilni anuiteti takođe imaju portfolije modela koje možete izabrati.
Obično ste u mogućnosti da postavite svoje investicije u varijabilni anuiteti, tako da automatski rebalansiraju unapred određeni raspored (kao što je godišnje ili kvartalno), ili se možete prijaviti na svoj račun na mreži i prebaciti investicije po želji.
Jedna od najvažnijih koristi promenljive rente je to što, kako možete odabrati svoje investicije, potencijalno može postići višu dugoročnu povraćaj od onog što bi platio fiksni anuiteti. Ova karakteristika može da vraća vatru - jer zbog viših naknada u mnogim takvim ugovorima često varijabilna anuiteta vrši lošije rezultate od portfolio indeksnih fondova
Komponenta osiguranja
Kao varijabilna anuiteta je ugovor sa osiguravajućim društvom, mora se osigurati neka vrsta osiguranja. Najviše anuiteti u ugovoru garantuju da će iznos koji ste uložili isplatiti kao naknadu za smrt. To znači da ukoliko vaše investicije dođu do gubitka, a vi prolazite, vaš imenovani korisnik vraća prvobitni iznos koji ste uložili (manje povlačenja koje ste možda uzeli). Ova naknada za smrt dozvoljava rente da se kvalifikuje kao ugovor o osiguranju.
Pošto se kvalifikuje kao ugovor o osiguranju, svaka investiciona zarada je odložena od poreza. Ne dobijate obrazac poreza 1099 svake godine od kamata, dividendi i kapitalnih dobitaka od varijabilnog anuiteta. Umesto toga, plaćate poreze u vreme kada povlačite, a dobitnici se smatraju da su prvo povučeni. Ako povučete sredstva pre dostizanja 59 godina starosti, 10% povremene poreske kazne može se primijeniti na bilo koji povučeni dio koji se pripisuje prihodima od investiranja.
Investitori u visokim porezima sa dugim vremenskim okvirima (20 godina ili više) mogu imati koristi od odlaganja poreza, posebno ako koriste varijabilni anuiteti za ulaganje u fiksne prihode koji bi obično generisali oporezive kamatne prihode svake godine.
Decenije odlaganja poreza na prihode od investicija koje se akumuliraju unutar varijabilnog anuiteta mogu sada imati smisla za one u visokim poreznim zakrpama, posebno ako očekuju da će kasnije u penziji biti u nižoj poreskoj grupi.
Međutim, većina ljudi neće imati koristi od karakteristika odloženja poreza promenljive rente, jer se na kraju kapitalne dobiti u anuitetu neće dozvoliti oporezivanje po povoljnijoj stopi poreza na kapitalnu dobit.
Opcione koristi za kupovinu
Većina osiguravajućih društava nude dodatne pogodnosti osiguranja koje možete kupiti, kao što su vozači smrti, koji mogu pružiti pogodnosti za svoje naslednike i vozače koji žive za dobrobit , koji mogu dati garancije o tome koliko prihoda možete povući iz politike kasnije. Mnoge varijabilne anuitete takođe nude preferirani tretman za povlačenje troškova dugotrajne nege. Ovi vozači često imaju pridruženu naknadu - tako da plaćate da dodate željene pogodnosti za ugovor o anuitetu.
Da li je varijabilna renta prava za vas?
Investicije treba kupiti kao dio plana.
Ako shvatite koja je svrha anuiteta u vašem planu, onda to može biti pametna kupovina. Ako smatrate da vas gurne u kupovinu, a osoba koja vam je to prodaje nije učinila holistički plan, budite oprezni.