Saznajte šta treba uzeti u obzir prilikom određivanja ko će naslediti vašu imovinu
Iako se čini da je jednostavno koristiti ime koje nam pada (supružnik, dijete ili sestra) u formularu za označavanje korisnika, trebali biste prvo znati implikacije. Evo vodiča za ono što je uključeno.
Osnovi korisničkih odrednica
Većina planova za penzionisanje , anuitete i polise za životno osiguranje vam omogućavaju da odlučite šta treba postati za vašu imovinu u slučaju vaše smrti.
Oni rade tako što traže od vas da odredite korisnike.
Primarni korisnik (ili korisnici) nasleđuje prvo. Ako su mrtvi ili ako umru sa vama, vaša imovina bi umesto toga išla na sve sekundarne korisnike koje ste imenovali. Ovi sekundarni korisnici često se nazivaju kontigentnim korisnicima na obrascima računa.
Da biste odredili korisnike, morate nazvati imena, a vi ćete morati da odredite koji će procenat vaših sredstava odlaziti svakom korisniku.
Korisnici mogu uključiti one koji prvi put imaju na umu - supružnike, djecu i druge rođake. Alternativno, oni mogu uključiti prijatelje, povjerenja, dobrotvorne organizacije i institucije.
Imajte na umu da korisničke oznake generalno postaju aktivne odmah nakon smrti i preklanuju sve informacije u vezi sa naslednom imovinom koja je data u vašoj volji. To znači da vaša imovina neće morati proći kroz probni postupak, pravni postupak koji može trajati i možda je vrlo skup.
Ali to takođe znači da morate osigurati da vaše trenutne oznake korisnika odražavaju vaše najnovije želje, jer vaša volja ih ne može nadmašiti. Dobra je ideja da svake godine pregledate svoje imenovane korisnike, za sve vaše račune. Takođe je važno ažurirati informacije o korisnicima nakon bilo kakvih velikih promjena u životu, kao što su brak, razvod ili rođenje djeteta.
Šta treba uzeti u obzir u ovom procesu
Supružnici obično mogu naslediti imovinu jedna od druge bez stvaranja poreza na imovinu ili, u slučaju penzionih računa, prisiljavanja na preuzimanje obaveznih oporezivih isplata. (Ako je supružnik nasledio 70-120, važe pravila distribucije običnih penzijskih računa - proverite kod vašeg poreskog savjetnika za detalje, pošto su pravila složena.)
Ipak, drugi naslednici mogu se suočiti sa nekim posljedicama.
Uvećavanje previše imovine nekim naslednicima može učiniti da su nasledna nasljednika podložna plaćanju poreza na imovinu. Čuvanje potencijalnih naslednika o vašim namerama dozvoljava im da planiraju u skladu s tim.
Mnoge vrste planova za penzionisanje, uključujući 401 (k) i većinu oblika individualnih računa za penzionisanje, primoravaju vaše korisnike da uzmu novac sada u paušalnom iznosu i da plaćaju porez na dohodak u punom iznosu ili uzimaju potrebne oporezive distribucije svake godine u iznosima koji se zasnivaju na tabelama o očekivanom trajanju usluga za unutrašnje prihode. Roth IRA su oslobođeni jer ste već platili porez na novac u njima.
Jedan od načina za izbjegavanje poreza na vaše nasledje u celini je da odredite dobrotvornu ili neprofitnu grupu, kao što je univerzitetska fondacija, kao vaš naslednik. Ako to učinite, ne postoji porez na transfer ili buduću upotrebu vašeg novca.
Stvaranje poverenja za maloljetnike ili druge
Deca ispod dece, grupa koja u nekim državama može uključiti svakoga do 21 godine, ne može direktno naslediti imovinu iz anuiteta, plan za penzionisanje ili politiku životnog osiguranja. Primeri dve vrste poverenja stvorenih za maloletnike ili druge uključuju zavidno povjerenje i povjerljivo živo povjerenje. Posavetujte se sa advokatom, ako je potrebno, da biste im postavili poverenja. Povjerenje koje kreirate onda se može nazvati na vašoj korisničkoj listi.
Možda ćete takođe želeti da stvarate poverenja za korisnike sa mentalnim invaliditetom, ako oni ne mogu da se bave sopstvenim poslom. Ovakve vrste poverenja se često nazivaju poverenjem za posebne potrebe .
Sažetak
Postoje mnogi važni razlozi koje treba napraviti prilikom izbora korisnika za račun za penzionisanje, anuiteta ili osiguranje života.
Vodite računa da pažljivo provjerite svoje izbore kako biste bili sigurni da su vaše želje ažurne i da pomognete svojim voljenima da izbjegnu buduće glavobolje.