Za većinu nema poreza na smrt. Evo zašto.
Federalni smrtni porez
Zbog toga većina vas neće plaćati porez na imovinu. Svaka osoba može proći preko 5 miliona dolara u imovini (investicije, nekretnine, kolekcionari, u suštini sve što posedujete), a vaša imovina i naslednici neće plaćati porez na smrt.
To znači da ako ste venčani, između vas i vašeg supružnika možete proći više od 10 miliona dolara sredstava i vaše imanje neće platiti nikakav savezni porez na smrt. Ova dolarska limita sredstava koja su oslobođena poreza na imovinu indeksira se na inflaciju , tako da svake godine iznos koji se može preneti bez poreza na imovinu povećava se.
Porez na prihode može se primijeniti na naslednike odabrane imovine
Porez na dohodak i porez na imovinu su dve različite stvari. U principu, vaši naslednici ne plaćaju porez na imovinu koju nasledjuju, osim ako se sredstva ne drže na računu odgođenog poreza, kao što je IRA, 401 (k), renta ili drugi kvalifikovani penzijski račun. S obzirom na to da imovina unutar kvalifikovanih računa za penziju još uvek nije podložna porezu na dohodak, budući da vaši naslednici povuku fond iz tih vrsta računa, plaćaju porez na dohodak po važećoj stopi poreza, u godini kada povlače povraćaj. Iako će plaćati porez na dohodak, ne plaća se porez na imovinu (porez na imovinu) na ova sredstva, osim ako vaša ukupna imovina ne prelazi iznos izuzeća od 5 miliona dolara.
Državne smrtne takse
Vaša imovina može biti podložna poreznoj naplati na državnom nivou, iako je trenutno samo nekoliko država nametnula takav porez . Državni zakoni se razlikuju, tako da morate da proverite bilo koji važeći porez na smrt u vašoj državi prebivališta da biste utvrdili da li će se primenjivati porez na dohodak na državnom nivou.
Ako nema poreza na smrt, zašto planiranje nekretnina?
Većina Amerikanaca nema imanja dovoljno velika da budu podložni porezu na smrt federalnog nivoa.
To znači da se vaš imovinski plan ne mora fokusirati na izbegavanje poreza. Međutim, planiranje nekretnina je i dalje potrebno. Planiranje treba da se usredsredi na obezbeđivanje da ste imenovali odgovarajuće ljude da donose odluke za vas ako niste u mogućnosti da proverite da li su vaši računi naznačeni ispravno i da obezbedite da su vaše korisničke oznake postavljene kako treba, kako bi vaša imovina izbegla proces probacije i lakše prebacite na ljude u koje želite da idu. Pravilno planiranje olakšava život svim uključenim stranama.