Saznajte o prednostima ETF-a za vaš porez
Jedna od glavnih koristi ETF-a je poreska prednost koju ona ima nad zajedničkim fondom. ETF-ovi su poreski efikasniji zbog njihove izgradnje i načina na koji ih IRS klasificira. Konkretno, porez na kapitalne prihode se realizuje samo u ETF-u kada se cijela investicija prodaje, a uzajamni fond vrši kapitalne takse svaki put kada se sredstva u fondu prodaju.
Porezi na zajednički fond
Kad god prodate imovinu za profit, vlada želi svoj dio kolača.
Porez na ovu dobit poznat je kao porez na kapitalnu dobit . Ako zarađujete novac, vlada zarađuje.
Pošto imovinu u zajedničkom fondu aktivno trguje rukovodilac fonda, svaki put kada se akcije prodaju za dobit, moraju se plaćati porez na kapitalnu dobit. Tokom vremena, to može doprineti puno čestih poreskih uplata.
ETF takse
Porez na kapitalnu dobit se plaća i na profitabilnu prodaju ETF-a, ali sa velikom razlikom. Porez na kapitalnu imovinu na sredstvima u ETF-u se plaća samo kada je cijeli ETF prodan, a ne dok držite ETF.
Iako se sredstva ETF-a ne aktivno trguju kao akcije u zajedničkim fondovima, možda postoje neke akcije u ETF-u koje treba izmijeniti ili zamijeniti zbog prilagođavanja. Međutim, porezi na bilo koji dobitak od prodaje ove imovine odlažu se dok se ne proda cijeli ETF. Svaki put kad držiš svoj novac je dobro vrijeme. Ptica u ruci.
Porezi na dividende ETF-a
Što se tiče poreza iz ETF-a dividende , stvari su malo drugačije. Postoje dve vrste dividendi koje mogu založiti akcije u ETF-u. Kvalifikovane dividende i nekvalifikovane dividende. Da bi dividende ETF-a bile oporezovane kvalifikovanim, kapital u fondu koji isplaćuje dividendu mora biti u vlasništvu investitora više od 60 dana u toku 121 dana koji počinje 60 dana pre datuma izdavanja dividende.
Takođe, on ne može biti na nekvalifikovanoj listi dividendi i mora ga platiti američka ili kvalifikovana inostrana korporacija.
Stopa poreza na kvalifikovane dividende je od 5% do 15%, u zavisnosti od stope poreza na dobit. Ako imate stopu poreza na dohodak od 25% ili više, onda se vaša kvalifikovana dividenda oporezuje na 15%. Ako je vaša stopa poreza na dohodak manja od 25%, onda se vaše kvalificirane dividende oporezuju na 5%.
U slučaju nekvalifikovanih dividendi, isplata koja ne ispunjavaju gore navedene kvalifikacije i koja su dividende da vlada ne smatra istinskim dividendama. Neki primjeri uključuju dividende na računima novčanog tržišta, dividende na kratkoročne kapitalne dobitke od zajedničkog fonda, kamate iz vaše kreditne unije, dividende u vašoj IRA i dividende od REIT-a (investiciona povjerenja nekretnina). U slučaju nekvalifikovanih dividendi, ova isplata se oporezuje po vašoj normalnoj stopi poreza na dohodak. Dakle, ako imate nekvalifikovane dividende od ETF-a u vašem portfoliju, onda će oni imati teže porezno opterećenje od normalne kvalifikovane dividende od ovih hartija od vrijednosti.
Dakle, nema poreske povlastice na nekvalifikovanim dividendama od ETF-a, ali postoje naknade za slučajeve sa kvalifikovanim dividendama.
Završni povratak
U zaključku, ETF ima dve velike poreske prednosti u odnosu na zajednički fond.
Međusobni fondovi obično imaju veće poreze od kapitalnih dobitaka od ETF-a zbog učestalosti trgovinske aktivnosti. Takođe, porez na kapitalnu dobit na ETF-u je odložen do prodaje proizvoda, međutim, uzajamni fond obavlja porez tokom trajanja investicije.
A ove prednosti nisu samo ograničene na ETF-ove, već na ETN-ove (berze kojima se trguje i trguje). Kao i sa bilo kojim ulaganjem, važno je znati sve implikacije koje su uključene. Dakle, pre nego što počnete sa ETF-ima , pobrinite se da razumete kako će uticati na vaš poreski povraćaj.