Stariji poreski obveznici mogu se kvalifikovati za nekoliko poreskih olakšica
Dobijate veću standardnu odbitku
Nećete morati da plaćate porez na toliko prihoda kada ste stariji jer vam IRS dozvoljava da uzmete dodatni standardni odbitak ako ste stariji od 65 godina.
Ako ste pojedinačni ili ste član porodičnog domaćinstva, možete dodati dodatnih 1.550 dolara standardnom odbitku u kojem ste u suprotnom ispunjavali uslove od 2017. Ako ste u braku, možete dodati $ 1.250 za svakog supružnika starosti 65 godina ili stariji.
Morate da pretvorite 65 do poslednjeg dana poreske godine, ali evo ulova: IRS kaže da zapravo pretvorite 65 na dan pre vašeg rođendana. Dakle, ako ste rođeni 1. januara, kvalifikujete se od 31. decembra - samo u potrazi za dodatnim odbitkom za tu poresku godinu.
Standardni odbitak tvrdi se umjesto odštinjavanja vaših odbitaka, ali vi biste morali da uzimate mnogo troškova za kvalifikaciju kako biste u svakom slučaju napravili vrednovanje vrijednosti. Većina starijih poreskih obveznika smatra da njihova standardna odbitak plus ovaj dodatni standardni odbitak postaje više od bilo kog razdvojenog troška koji bi mogli da potraže, naročito ako je hipoteka isplaćena, tako da oni više nemaju taj odbitak kamate.
Imate veći prag podnošenja
Vaš prag da čak i treba da podnesete poresku prijavu na prvom mjestu je takođe veći ako ste stariji od 65 godina. Drugim riječima, možete zaraditi više novca prije nego što morate navijati svoje rukavice i započeti brojeve za IRS. Većina poreskih obveznika mora da podnese poreske prijave kada njihova zarada dostigne 10.350 dolara od 2017. godine .
Međutim, ako ste stariji od 65 godina, možete zaraditi do 11.900 dolara pre nego što se brinete o tome da delite bilo šta od toga sa Ujka Samom.
Ovo se odnosi na sve statusne prijave. Ako ste oženjeni i podnosite zajedno, i vi i vaš supružnik su ispod 65 godina, možete samo kolektivno zarađivati do 20.700 dolara prije nego što morate podneti povrat. Međutim, ako je neko od vas stariji od 65 godina, možete zajednički zarađivati do 21.950 dolara, a ako ste oba stariji od 65 godina, možete zaraditi do 23.200 dolara.
Nećete moći da plaćate porez na prihod od socijalnog osiguranja
Šta tačno se računa kao vaš oporezivi dohodak? Vaš prihod od socijalnog osiguranja može ili ne mora biti uključen. Evo kako to funkcioniše.
Dodajte svoje prihode iz svih izvora, uključujući oporezive penzione fondove, osim socijalnog osiguranja i što bi obično bilo oporezivanje kamate. Sada dodajte polovini onoga što ste prikupili u socijalnom osiguranju tokom poreske godine. Uprava za socijalno osiguranje će vam poslati Obrazac SSA-1099 oko prve nove godine, pokazujući vam tačno koliko ste primili.
Ako je ukupan iznos vaših drugih prihoda i polovine vašeg socijalnog osiguranja manji od 25.000 dolara i vi ste samci, glava porodice ili kvalifikovana udovica ili udovac, ne morate da uključite nijedno od vaših socijalnih osiguranja kao oporezivi prihod.
Ako ste oženjeni i podnesete zajednički povratak, ograničenje ide do 32.000 dolara.
Možda biste želeli da podnesete zajednički povratak jer ako podnesete poseban povrat, moraćete da plaćate porez na barem dio vašeg oporezivog prihoda, osim ako niste živjeli sa svojim supružnikom u bilo koje vrijeme tokom poreske godine. U ovom slučaju, prag se vraća na 25.000 dolara. Ali, proverite kod poreskog eksperta kako biste bili sigurni da je podnošenje zajedničkog vjenčanja u najboljem interesu s obzirom na vaše lične okolnosti.
Ako spadate van ovih perimetara prihoda, do 85 procenata onoga što ste prikupili u socijalnom osiguranju mogu biti oporezivi. IRS nudi interaktivni alat koji vam pomaže da utvrdite da li je neko od vaših socijalnih osiguranja oporezivano i, ako jeste, koliko.
Poreski kredit za starije osobe i osobe sa invaliditetom
Jedna od najznačajnijih poreskih olakšica dostupna starijima i penzionerima je poreski kredit za starije i osobe sa invaliditetom.
Ako završite zahvaljujući IRS, ovaj kredit može izbrisati neke, ako ne i sve, vašu poresku obavezu.
Morate biti stariji od 65 godina ili više od poslednjeg dana poreske godine da biste se kvalifikovali. To pravilo od 1. januara važi i ovde - smatrate se da ste 65 godina starosti na kraju poreske godine ako ste rođeni prvog dana naredne godine. Morate biti državljanin Sjedinjenih Američkih Država ili državljanin koji je rezident ili ako ste nerezident, možete se kvalifikovati ako ste u braku sa američkim državljaninom ili stranim državljanom. Ako ste u braku, morate podneti zajednički vjenčani povratak sa supružnikom kako biste potražili kredit osim ako niste uopšte živeli sa supružnikom tokom poreske godine. Ako se kvalifikujete za glavnog statusa prijavljivanja domaćinstava, to vam omogućava da potražite kredit ako vaš suprug ne živi sa vama nakon 30. juna, iako mnoštvo drugih pravila važi i za potraživanje ovog statusa.
Poslednji kvalifikator odnosi se na vaš prihod. Nećete imati pravo na ovaj kredit ako zarađujete previše:
- 17.500 dolara ili više ako je vaš status prijave jedini, glava porodice ili kvalifikovana udovica ili udovac
- $ 20,000 ili više ako ste u braku, ali samo jedan od vas se kvalifikuje za kredit
- $ 25,000 ili više ako podnesete zajednički vjenčani povratak
- $ 12,500 ili više ako podnesete poseban vjenčani povratak ali ste živeli odvojeno od svog supružnika tokom cele godine
Ovi brojevi se zasnivaju na prilagođenom bruto prihodu , a ne na ukupnom prihodu. Vaš AGI stiže nakon što uzmete određene odbitke na prvoj strani poreske prijave. Možete ga naći na liniji 38 obrasca 1040, ili red 22 ako podnesete obrazac 1040A.
Ograničenja se takođe primjenjuju na nenaksimalne dijelove vaših socijalnih osiguranja, kao i na nenadmašne dijelove bilo koje penzije, anuiteta ili prihoda od invaliditeta koje imate:
- $ 5,000 ili više ako je vaš status podnošenja prijatan, glava domaćinstva ili kvalifikovana udovica ili udovac
- $ 5,000 ili više ako ste venčani ali samo jedan od vas na drugi način kvalifikuje za kredit
- $ 7,500 ili više ako podnesete zajednički vjenčani povratak
- $ 3.750 ili više ako podnesete poseban vjenčani povratak ali ste živeli odvojeno od svog supružnika tokom cele godine
Nažalost, nećete se kvalifikovati za kredit osim ako vaši prihodi ne ispunjavaju oba ova praga. Ako pređete u bilo koju kategoriju, nemate sreće. Ako se kvalifikujete, iznos kredita se kreće od $ 3.750 do $ 7.500 u odnosu na 2017. Možete ga obrisati mnogo više od Vašeg poreskog računa, iako je kredit nepovratan, tako da IRS neće vam poslati provjeru za bilo kakvo neiskorišćeno stanje nakon Vaša poreska obaveza za godinu je eliminisana.
Tamo imate. Starenje dolazi sa nekoliko poreznih doznaka, pa se opustite i uživajte u nekom od tih novca koje nećete morati davati IRS-u.
NAPOMENA: Poreski zakoni se periodično menjaju, pa uvek konsultujte se sa poreskim profesionalcem za najsavremenije savete. Ove informacije nisu namijenjene kao poreski savjet i nisu zamjena za poreske savjete.