Koristi nove investitore često ne znaju
Serijske obveznice serije EE su oslobođene poreza na državne i lokalne prihode
Jedna od najvećih koristi od obveznica serije EE je oslobađanje od državnih i lokalnih poreza. Ovo je posebno važno ako ste u porezu visokih prihoda u državi koja opterećuje bogatstvo kao što je Njujork .
Donja linija je da to znači više novca u džepu.
Obične obveznice za izdavanje serija EE mogu odložiti porez na dohodak do otkupa ili 30 godina
Ako izaberete izveštaj o gotovinskim prihodima na osnovu poreskih prijava poreza na dohodak poreza na dobitak, možete odložiti plaćanje poreza na prihod od kamata vaših obveznica za kupovinu Series EE sve dok ne otkupite obveznicu ili 30 godina od datuma izdavanja. Kao što je objašnjeno u Beginner's Guide to Series EE štednim obveznicama, svaka štedna obveznica je obveznica nultog kupona . To znači da ustvari ne dobijate čekove na pošti za kamate koje ste dugovali kao što biste imali sa korporacijskom obveznicom ili opštinskom obveznicom . Umesto toga, vrijednost kamate koja vam se duguje dodaje se glavnom obvezniku, i dobijete je kada saziva saziva ili ga vratite vladi (ovo se zove "otkup" obveznice).
Obične obveznice serije EE plaćaju kamatu do 30 godina od datuma izdavanja.
To znači da bi obveznica sa nominalnom vrednošću od 5.000 dolara mogla da bude vredna 20.000 dolara ili 30.000 dolara! Ovo je tačka koju većina novih investitora ne razume, pa je važno da shvatite koncept.
Serijske obveznice serije EE mogu osigurati velike poreske olakšice za štednju škole ili obrazovanja
Ako ulagate u obveznice za izdavanje kursa EE za koledž ili druge kvalifikovane troškove obrazovanja, možete isključiti deo ili sve kamate koje ste zaradili tokom decenija iz poreza na dobit kada su obveznice iskorišćene.
Pravila su obimna, ali evo rezimea:
- Morate otkupiti obaveznu obveznicu Series EE u istoj godini kada imate troškove za post-srednjoškolsko obrazovanje, kao što su školarine i naknade.
- Morate imati najmanje 24 godine prvog dana meseca u kojem ste kupili obveznice.
- Ako koristite obveznice serije EE za sopstveno obrazovanje i želite poreske olakšice, obveznice moraju biti registrovane direktno na vaše ime!
- Ako ste u braku, morate podneti zajednički povratak da biste se kvalifikovali za porezno isključenje prihoda od kamata obveznica serije EE. U vrijeme pisanja ovog članka, Zakon o odbrani braka sprečava IRS da prizna zakonski valjane brakove istopolnih parova u velikom delu Sjedinjenih Država koji dozvoljava takvim sindikatima, pa gejevi i lezbejke ne mogu iskoristiti ovaj program za svoje ako se obveznice drže na svoje ime.
- Postoji potreba za prihodima koju uspostavlja vlada koju morate ispuniti u zavisnosti od vaše situacije. Oni se često ažuriraju, ali za fiskalnu 2008. godinu oni su bili sledeći: "Za pojedine poreske obveznike, porezna isključenost počinje da se smanjuje sa prilagođenim prilagođenim bruto prihodom od 67.100 dolara i eliminiše se za prilagođene bruto prihode od 82.100 dolara i više. poreski obveznici koji se podnose zajednički, porezna isključenost počinje da se smanjuje sa prilagođenim prilagođenim bruto prihodom od 100.650 dolara i eliminiše se za prilagođene bruto prihode od 130.650 dolara i više.Zarodni parovi moraju zajednički podnijeti zahtjev za izuzeće. "
- Post-srednja ustanova kojoj prisustvujete mora da se kvalifikuje za program EE obveznice serije EE tako što će biti univerzitet, koledž ili stručna škola koja se sastaje sa federalnim asistentima pomoću programa kao što su zajamčeni studentski krediti .
Kvalifikovani troškovi obrazovanja i naknade uključuju stavke kao što su:
- Školarina i naknade uključujući potrebne troškove kursa.
- Troškovi koji vam imaju koristi, vaš supružnik ili zavisnik za koga tražite izuzeće.
- Knjige, soba i tabla se ne smatraju kvalifikovanim troškovima obrazovanja .
Visina kvalifikovanih troškova smanjuje se za svaku stipendiju, pomoć koju pruža poslodavac, stipendije ili druge naknade za školarinu, a i glavnica i interes obvezničkih obveznica EE moraju se koristiti za plaćanje kvalifikovanih troškova radi isključivanja kamate iz vašeg oporezivog prihoda.
Prema trezoru Sjedinjenih Država, "Ako je iznos kvalifikovanih obveznica koje ste prikupili tokom godine premašili iznos kvalifikovanih troškova obrazovanja koji su plaćeni u toku godine, iznos isplativih kamata se smanjuje proporcionalno."
Alternativni metod za korišćenje serijskih obveznica za štednju EE za troškove obrazovanja
Postoji napredniji metod korištenja serija EE štednih obveznica za troškove obrazovanja. Ovaj pristup je detaljno objašnjen u trezoru Sjedinjenih Država na stranici TreasuryDirect i uključuje stavljanje obveznica za izdavanje serije EE u ime djeteta sa roditeljima navedenim kao korisnik (koji nije suvlasnik). Iako će dijete plaćati federalne poreze na prihod od kamata, to može biti strukturno znatno niže nego što bi bilo potrebno ako roditelji drže obveznice. Ovaj pristup je donekle složen i treba ga uraditi u saradnji sa kvalifikovanim, poštovanim računovođem koji je upoznat sa poreskim pravilima o investicijama.