Mnogi u Americi imaju IRA koji se takođe može nazvati kvalifikovanim računom. Vlada priznaje kvalifikovane račune kao penzionerska vozila i dozvoljava vam da odložite plaćanje poreza na novac na računu čak i do 70 godina starosti. U to doba, naša voljena vlada vas gurne na ramenu da vas podsetimo da je sada vreme da počnete da plaćate porez na taj novac, bilo da vam se sviđa ili ne.
Ova prinudna distribucija IRA se zove Vaša obavezna minimalna distribucija i obično se naziva vaš RMD. Postoji i strategija odobrena od strane IRS-a, za koju bi trebali biti upoznati sa imenom "Stretching Your IRA" ili strategijom "Stretch IRA".
Možete nastaviti sa RMDs svojim korisnicima
Postoji mnogo ljudi koji su dovoljno srećni da moraju samo uzeti RMD-ove iz svoje IRA kao dohodak u penziju. Plan je obično da ostavi ostavku i da preostali IRA sredstva prenese na naslednike i korisnike. Rasprostiranje vašeg IRA-a jednostavno je da vaši korisnici i dalje uzimaju svoje RMD-ove nakon što ste preminuli. To je vrlo efikasan i zakonski način da se minimiziraju porezi, kao i da ostavite trajno nasleđe prihoda svojim najdražim osobama. Ne morate imati anuitete da implementirate strategiju "Stretch IRA", ali se fiksne anuitete dobro oslanjaju zbog svoje glavne zaštite i ugovornih garancija.
Hajde da pogledamo uobičajeni primer "Stretch IRA"
U ovoj studiji slučaja, otac ima veliki iznos dolara u svojoj tradicionalnoj IRA, a njegova supruga je navedena kao primarni korisnik njegove IRA. Kontingent (sekundarni) korisnik je njegov jedini sin, a tercijarni (treći) korisnik je potpuno novi unuk.
Evo kako funkcioniše strategija "Stretch IRA":
- Otac prelazi 70 ½ i počinje da uzima obaveznu obaveznu minimalnu distribuciju iz svoje IRA, pri čemu je potreban godišnji iznos dolara koji se prvenstveno zasniva na njegovom očekivanom životnom vijeku.
- Nakon 10 godina oduzimanja njegovih RMD-a, otac pređe.
- Pošto je njegova supruga navedena kao primarni korisnik, ona počinje da primi RMD od IRA svog supruga, ali je nova količina RMD-a ponovo izračunata na osnovu očekivanog životnog veka.
- Žena uzima one RMD-ove 10 godina, a onda ona prolazi.
- Pošto je njihov jedini sin naveden kao kontingent (sekundarni) korisnik, on počinje da uzima svoje RMD-e od njegovog oca IRA, a godišnji iznos dolara zasniva se na njegovom očekivanom životu (ne od oca i majke).
- Sin uzima RMD-ove, na osnovu njegovog očekivanog životnog vijeka, od oca IRA, a onda sin nakon 10 godina prolazi
- Pošto je unuk naveden kao tercijarni (treći) korisnik, on zatim započinje uzimanje RMD-a od njegovog IRA-a, a godišnji zahtev se zasniva na njegovom životnom očekivanju.
Znači tako Stretch IRA radi na obezbeđivanju prihoda više članova porodice u narednim generacijama.
Takođe postoji i Super Stretch IRA strategija
Ako je otac učinio svog unuka primarnim korisnikom; ovo se zove "Super Stretch" IRA zbog starosne neskladnosti između dede i unuka.
Postoji mnogo načina da se istakne IRA, pa odlučite ko će vas navesti kao korisnike u svojoj IRA i izabrati ko će primarni, kontingentni ili tercijski primatelji biti sa dobro razmišljanim namjerom.
Opet se sjetite da je važno shvatiti da ne morate imati anuitete za implementaciju strategije "Stretch IRA", ali fiksne anuitetske vrijednosti odgovaraju dobroj strategiji IRA zbog svoje glavne zaštite i ugovornih garancija . Postoji i nekoliko drugih anuitetskih strategija koje se razvijaju oko RMD . Kao minimum, trebali biste biti svjesni IRA Stretch strategije. Ako trenutno radite sa savetnikom, a ovo je prvi put da ste čuli za strategiju ili razumeli kako to stvarno funkcioniše, onda je možda vreme da pronađete novog savetnika.